Краткий обзор:
Производство майонеза и кетчупа по праву считается одним из самых рентабельных. В среднем население потребляет около 3,5 килограмм пастообразных продуктов в год (майонеза, кетчупа). Таким образом, продукт будет востребован, а его производство – экономически выгодным. Мощность завода - выпуск 1100 кг майонеза в сутки, 800 кг кетчупа в сутки.
Общий объем инвестиций – 100 млн.рублей.
Срок окупаемости проекта – 4 года.
Численность работников предприятия – 50 чел.
Основные виды выпускаемой продукции
Наименование выпускаемой продукции | Объем продукции в год, кг |
Майонез | 401 500 |
Кетчуп | 292 000 |
Анализ рынка сырья
Общая потребность:
- масло растительное – 273 тонны (обеспечение за счет ОАО ЗРМ «Бутурлиновский»);
- яйца - 40 тыс.шт. (обеспечение за счет ООО «Ингук», г.Бутурлиновка);
- томатная паста – 234 тонны (обеспечение за счет ООО «Давыдовский овощесушильный завод», г.Лиски).
Основные потребители
- Сбыт через оптовые компании, которые занимаются поставкой продукции в продуктовые супермаркеты
- Сбыт через продуктовую сеть (открытие фирменных магазинов)
Финансовые показатели реализации проекта
Наименование показателя | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
Выручка, млн.руб. | 133,8 | 144,1 | 160 | 180 |
Себестоимость, млн.руб. | 103,8 | 109,1 | 120 | 135 |
в том числе | ||||
Сырье и материалы, млн.руб. | 62 | 65 | 71,2 | 81,4 |
Фонд оплаты труда, млн.руб. | 12 | 13 | 14 | 15 |
Прочие (эл. энергия, газ,общехозяйственные, общепроизводственные расходы), млн.руб. | 9,0 | 9,2 | 11,8 | 13,1 |
Налоги, млн.руб. | 20,8 | 21,9 | 23,0 | 25,5 |
из них | ||||
НДФЛ | 1,6 | 1,7 | 1,8 | 2 |
Налог на имущество | 2,2 | 2,2 | 2,2 | 2,2 |
НДС | 12 | 13 | 14 | 16,3 |
Земельный налог | 5 | 5 | 5 | 5 |
Валовая прибыль, млн.руб. | 30 | 35 | 40 | 45 |
Чистая прибыль, млн.руб. | 23 | 27 | 30 | 34 |
Параметры расчетов:
- Расчет выручки произведен с учетом полной загрузки предприятия при плановой стоимости 1 кг майонеза – 200 рублей, 1 кг кетчупа – 180 рублей.
- Расчет стоимости сырья произведен исходя из закупки: масла растительного – 273 тонны, яиц – 40 тыс.шт., а также сахара, соли, уксусу, горчицы . Стоимость 1 тонны масла растительного – 70 000 руб., 10 тыс.яиц - 50000 руб, томатной пасты – 75руб. за 1кг.
- ФОТ из расчета 50 человек работников и среднемесячной заработной платы - 20 тысяч руб. на человека с учетом социальных отчислений.
- Земельный налог из расчета площади земельного участка - 100 га, 1,5% налоговой ставки от средней кадастровой стоимости.